为深入贯彻落实上级关于全面从严治党和规范化管理的决策部署，切实抓好2026年专项检查反馈问题的整改落实，确保问题清零、机制健全、管理提升，结合我单位实际工作情况，特制定本整改方案。

一、总体要求

（一）指导思想

（二）整改目标

问题清零目标：对检查组反馈的具体问题，实现整改完成，确保件件有着落、事事有回音。

制度建设目标：针对管理漏洞和制度短板，新建或修订完善内部管理制度，构建权责清晰、流程规范、风险可控的制度体系。

长效治理目标：通过举一反三，开展同类问题自查自纠，建立常态化监督预警机制，从根本上消除问题产生的土壤，提升单位整体治理效能和合规管理水平。

（三）工作原则

坚持领导带头，压实责任。成立由单位主要负责人任组长的整改工作领导小组，班子成员履行“一岗双责”，亲自部署、亲自协调、亲自督办，层层传导压力。

坚持分类施策，精准发力。区分立行立改、限期整改和长期坚持三类情况，制定差异化整改措施，避免“一刀切”。

坚持标本兼治，注重实效。既抓具体问题的即时纠正，更抓深层次原因的剖析与机制建设，杜绝形式主义整改和纸面整改。

二、存在问题及原因分析

经梳理，本次专项检查共反馈四个方面12个具体问题。经过深入剖析，主要存在以下直接原因与机制根因：

财务管理和资金使用方面：存在部分报销凭证不规范、专项资金支付进度滞后等问题。直接原因是经办人员业务不熟、审核把关不严；机制根因是财务内控流程执行刚性不足，预算绩效管理机制未完全落地。

工程项目管理方面：存在个别项目招投标程序瑕疵、现场签证管理混乱等问题。直接原因是项目管理人员合规意识淡薄，现场监管缺位；机制根因是工程全过程监管链条断裂，缺乏有效的第三方监督和内部审计介入机制。

资产管理与采购方面：存在固定资产账实不符、采购需求论证不充分等问题。直接原因是资产盘点流于形式，采购前调研不够深入；机制根因是资产全生命周期管理制度缺失，采购决策机制不够科学透明。

党建与队伍建设方面：存在“三会一课”记录不规范、干部日常考核宽松软等问题。直接原因是党务工作者责任心不强，考核指标量化不足；机制根因是党建工作与业务工作融合度不够，激励约束机制未能有效发挥指挥棒作用。

三、整改任务与具体措施

针对上述问题，制定如下整改任务清单，明确整改目标、措施、责任领导及完成时限。

（一）财务管理规范化整改

问题1：部分差旅费报销附件不全，存在连号发票拆分报销现象。

整改目标：追回违规资金，规范报销流程，杜绝此类现象再次发生。

整改措施：

立即核查退缴：由财务部牵头，对所有差旅费报销凭证进行复核，对附件不全的限期补正，对疑似违规拆单报销的进行约谈并责令退回多报金额。

升级管控系统：优化财务报销系统，设置发票连号自动预警功能，对同一人同一天多次提交小额发票进行强制拦截并提示人工复核。

开展专项培训：组织全体职工开展财经纪律专题培训，重点讲解《差旅费管理办法》及报销负面清单。

责任领导：分管财务副职

责任部门：财务部、各部门负责人

完成时限：2026年11月15日前完成清退与系统升级；长期坚持培训。

问题2：专项资金支付进度缓慢，年底突击花钱风险较高。

整改目标：提高预算执行率，确保资金支付均衡有序，符合绩效目标。

整改措施：

建立月度调度机制：实行专项资金支出“红黄绿”灯预警，每月召开预算执行分析会，对进度滞后的项目负责人进行通报。

细化用款计划：要求各项目组在每季度初提交详细的月度用款计划，财务部据此统筹资金安排，无计划不予支付。

责任领导：单位主要负责人

责任部门：财务部、各业务处室

完成时限：2026年12月31日前取得阶段性成效，并长期执行。

（二）工程项目合规性整改

问题3：某修缮项目未按规定进行公开招标，采用单一来源采购理由不充分。

整改目标：纠正违规采购行为，追究相关人员责任，完善采购决策程序。

整改措施：

开展倒查问责：由纪检监察室牵头，对该项目决策过程进行复盘，查明是否存在利益输送或失职渎职行为，依规依纪处理责任人。

完善采购目录：重新修订《单位采购管理办法》，明确必须招标的项目限额标准和单一来源采购的严格适用情形，严禁化整为零规避招标。

引入外部审查：聘请法律顾问和造价咨询机构，对在建及拟建项目的采购文件进行合法性与合理性审查。

责任领导：分管基建/后勤副职

责任部门：办公室（采购办）、纪检监察室、法务部

完成时限：2026年11月30日前完成问责与制度修订。

问题4：工程现场签证管理混乱，存在事后补签、签证内容模糊等问题。

整改目标：实现签证管理实时化、规范化，确保工程量真实准确。