为深入贯彻落实党中央关于全面从严治党、严肃财经纪律的决策部署，进一步规范企业财务管理，防范廉洁风险，构建风清气正的经营环境，根据XX党委关于开展“小金库”专项治理工作的统一安排，我公司高度重视，迅速行动，紧密结合企业实际，在全公司范围内组织开展“小金库”自查自纠工作，将财务监督与作风建设深度融合，彻底铲除滋生腐败的土壤。现将自查自纠工作情况报告如下：

一、提高政治站位，夯实自查自纠工作基础

（一）深入学习贯彻党的二十届四中全会精神，筑牢思想防线

一是公司党委第一时间召开专题会议，深入传达学习党的二十届四中全会精神，深刻领会全会关于深化国企改革、完善公司治理、强化内部监督的重要论述。班子成员带头学、深入学，深刻认识到“小金库”不仅是财务管理的顽疾，更是政治纪律淡漠的表现，必须从讲政治的高度去审视和整治。二是结合企业即将迈入“十五五”规划的新发展阶段，组织中层以上管理人员开展“严肃财经纪律、推动高质量发展”大讨论，引导各级干部员工充分认识自查自纠工作的极端重要性和紧迫性，克服麻痹思想和侥幸心理，切实把思想和行动统一到党中央决策部署上来。三是将全会精神转化为具体工作思路，明确提出“零容忍、无死角、严整改”的工作要求，确立以自查促规范、以整改促提升的治理目标，确保专项治理工作方向不偏、力度不减。

（二）扎实开展中央八项规定精神学习教育，持续纠治“四风”

一是把扎实开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育作为自查工作的前置条件，组织全体财务人员及关键岗位人员原原本本学习《关于加强党的作风建设论述摘编》，逐条对照《党政机关厉行节约反对浪费条例》，深刻剖析作风问题与经济问题交织的规律。通过剖析典型案例，警示教育广大员工，特别是领导干部，时刻绷紧纪律这根弦，坚决杜绝违规吃喝、违规收送礼品礼金等违反中央八项规定精神的行为，切断“小金库”资金来源的隐蔽渠道。二是紧盯“四风”新动向，重点整治违规吃喝问题，将商务接待、公务出差、会议培训等费用作为自查重点，严查通过虚列会议费、培训费套取资金设立“小金库”的行为，严查通过食堂、培训中心等内部场所搞违规吃喝、转嫁费用的现象。三是建立作风建设长效机制，将“小金库”治理纳入日常监督范畴，要求各部门签订《严肃财经纪律承诺书》，压实主体责任，形成一级抓一级、层层抓落实的工作格局。

（三）学深悟透《习近平谈治国理政》第五卷，提升治理能力

一是将《习近平谈治国理政》第五卷作为案头卷、必读书，重点研读其中关于国有企业改革发展和党的建设、关于防范化解重大风险的重要论述，深刻理解“国之大者”对国企财务管理提出的新要求。通过党委理论学习中心组领学、党支部研学、个人自学“三学联动”模式，提升运用党的创新理论指导财务实践的能力。二是坚持理论联系实际，把学习成果转化为自查自纠的具体举措。针对国企改革深化过程中出现的新业态、新业务，如供应链金融、混合所有制投资等，运用理论中蕴含的系统观念和底线思维，排查可能存在的资金体外循环风险点，确保监管触角延伸至经营管理的每一个角落。三是以学习促整改，针对自查中发现的制度漏洞，依据习近平总书记关于制度治党、依规治党的重要指示，修订完善资金管理、资产处置、采购招标等关键领域制度，扎紧制度笼子，从源头上预防“小金库”问题反弹回潮。

二、聚焦重点领域，全面起底“小金库”问题

（一）紧盯关键环节，全面梳理资金流向

一是围绕资金流转全链条开展拉网式排查，重点核查银行账户开设情况，清理整治违规开设的过渡户、协议户，确保所有资金纳入法定账簿核算。财务部门联合审计、纪检机构，对近三年的会计凭证、银行对账单、合同协议进行逐一比对，重点关注大额资金往来、频繁转账、摘要模糊的款项，深挖细查是否存在截留收入、虚列支出、转移资产等设立“小金库”的行为。二是严查经营收入完整性，对主营业务收入、其他业务收入、营业外收入进行全方位审计，特别是针对废旧物资处置、边角余料销售、废旧设备回收等容易被忽视的“隐形收入”，核对实物台账与财务账目，确保颗粒归仓，坚决杜绝私设账外账、坐收坐支。三是审查成本费用真实性，重点关注维修费、办公费、差旅费、业务招待费等敏感科目，严厉打击通过虚开发票、虚增单价、虚构业务等手段套取资金的行为，剔除水分，还原真实经营成本。

（二）突出重点部位，深挖隐形变异问题

一是针对工程建设、物资采购、营销推广等资金密集、权力集中的领域，开展专项穿透式审计。不仅审查财务账面，更延伸至项目现场、供应商往来，核查是否存在通过关联交易利益输送、通过分包商违规返点设立“小金库”的问题。二是关注“影子公司”和“影子股东”背后的腐败问题，排查是否存在利用特定关系人成立空壳公司，通过虚假合同将国有资金输送至体外，形成账外资金池用于违规消费或私分。三是紧盯工会经费、党费、团费的管理使用，严格按照规定范围和标准列支，严查违规购买购物卡、违规发放津补贴、违规组织旅游等问题，确保群团组织经费专款专用，不被挪作他用。